小账套校验

视频教程

功能概述

小账套校验工具用于批量校验小账套文件的数据完整性。选择存放小账套的文件夹，程序自动遍历其中所有文件，执行多项校验并输出校验结果报告。

操作步骤

1. 在工具箱中点击「填写数据」，选择存放小账套文件的文件夹
2. 点击「运行」开始校验
3. 校验完成后在 output/小账套校验结果.xlsx 查看结果

校验内容

程序对每个小账套文件执行以下四项校验：

1. 借贷方一致性

检查序时账中所有记录的借方金额合计是否等于贷方金额合计。差异超过 0.01 则判定为不一致。

2. 总额与序时账一致性

逐个比较科目余额表中每个科目的借方金额、贷方金额与序时账中对应科目的汇总金额是否一致。

具体逻辑：

• 从科目余额表中逐行读取科目的借方金额和贷方金额
• 在序时账中筛选以该科目代码开头的所有记录，汇总借方和贷方金额
• 比较两者差异，超过 0.01 则记录为不一致

校验不通过时，会列出不一致的科目名称。

3. 一级科目与二级科目金额校验

检查每个一级科目的期初余额、借方金额、贷方金额、期末余额是否等于其下级二级科目的对应金额之和。

具体逻辑：

• 对于每个科目，筛选其下级二级科目（科目代码以该代码开头且长度比该代码长 2 位）
• 二级科目的余额根据方向处理：贷方取负值，借方取正值
• 汇总后与一级科目金额比较，差异超过 0.01 则判定不一致

4. 金额平衡勾稽

检查科目余额表中每个科目是否满足以下平衡关系：

期初余额 + 借方金额 - 贷方金额 = 期末余额

方向为贷的余额取负值后计算，差异超过 0.01 则记录为不一致。

输出结果

输出文件：output/小账套校验结果.xlsx

结果包含以下列：

小账套文件要求

被校验的小账套文件必须包含以下两个 Sheet：

注意： 科目余额表中隐藏的行会被自动忽略，仅校验可见行的数据。

注意： 如果某个文件在处理过程中发生异常（如 Sheet 不存在、列缺失），该文件会被跳过，需手工校验。